各縣（市、區(qū)）人民政府，市人民政府各委、辦、局：　

《呂梁市政府投資基金管理實(shí)施細(xì)則》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

呂梁市人民政府

2025年6月6日?

（此件公開(kāi)發(fā)布）

呂梁市政府投資基金管理實(shí)施細(xì)則

第一章　　總則

第一條　　根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于促進(jìn)政府投資基金高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》《山西省政府投資基金管理辦法》和相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我市實(shí)際，制定本細(xì)則。

第二條　　本細(xì)則適用于市縣財(cái)政單獨(dú)出資或與社會(huì)資本共同出資設(shè)立，采用股權(quán)投資等市場(chǎng)化方式引導(dǎo)各類社會(huì)資本支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展及創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的政府投資基金。

第三條　　政府投資基金運(yùn)作管理堅(jiān)持“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、科學(xué)決策、專業(yè)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)”的基本原則。

第二章　　管理機(jī)制

第四條　　市政府辦公室負(fù)責(zé)落實(shí)市委、市政府安排部署，協(xié)調(diào)政府投資基金發(fā)展工作。

第五條　　市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)政府投資基金信用建設(shè)和信用信息登記業(yè)務(wù)指導(dǎo)，會(huì)同行業(yè)主管部門充分發(fā)揮布局規(guī)劃和投向指導(dǎo)作用，協(xié)同制定政府投資基金重點(diǎn)投資領(lǐng)域清單。

第六條　　市財(cái)政局履行政府出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)政府投資基金的預(yù)算管理、績(jī)效管理、國(guó)有資產(chǎn)管理和信息統(tǒng)計(jì)工作。會(huì)同有關(guān)部門構(gòu)建科學(xué)化、差異化、可量化的績(jī)效指標(biāo)體系，重點(diǎn)關(guān)注政策目標(biāo)綜合實(shí)現(xiàn)情況，對(duì)基金實(shí)施全過(guò)程績(jī)效管理，科學(xué)合理設(shè)置績(jī)效目標(biāo)。綜合采取調(diào)整管理費(fèi)、超額收益分配等措施加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，強(qiáng)化激勵(lì)約束。

第七條　　市科技局按職責(zé)對(duì)創(chuàng)投天使基金設(shè)立、投資方向等提出建議，向創(chuàng)投天使基金推薦優(yōu)秀備選項(xiàng)目（科技型企業(yè)）以及需要重點(diǎn)投資的關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)項(xiàng)目，配合做好支持創(chuàng)投天使基金發(fā)展相關(guān)工作。

第八條　　市國(guó)資委負(fù)責(zé)落實(shí)國(guó)有資本保值增值的監(jiān)督管理職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)市屬國(guó)有基金管理公司的業(yè)務(wù)監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)管理。

第九條　　市行政審批局負(fù)責(zé)政府投資基金市場(chǎng)主體注冊(cè)登記工作。

第十條　　市國(guó)運(yùn)公司受市財(cái)政局委托履行市級(jí)政府資金出資人職責(zé)，按照政府投資基金戰(zhàn)略布局要求，以市場(chǎng)化、法治化原則，對(duì)市級(jí)政府投資基金進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整；建立政府投資基金項(xiàng)目庫(kù)，為政府投資基金提供項(xiàng)目信息對(duì)接服務(wù)。

第十一條　　各縣（市、區(qū)）政府、市國(guó)運(yùn)公司應(yīng)于每年一季度向市政府辦公室、市發(fā)展改革委、市財(cái)政局、市國(guó)資委報(bào)送上年度基金運(yùn)作管理情況、財(cái)務(wù)報(bào)告、重大事項(xiàng)等信息，同時(shí)向市科技局報(bào)送創(chuàng)投天使基金相關(guān)信息。

第三章　　基金設(shè)立

第十二條　　政府投資基金根據(jù)支持方向和投資領(lǐng)域不同，分為產(chǎn)業(yè)基金、創(chuàng)投天使基金、功能基金。

產(chǎn)業(yè)基金要圍繞呂梁市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈、產(chǎn)業(yè)集群及產(chǎn)業(yè)鏈重點(diǎn)企業(yè)和標(biāo)桿項(xiàng)目，培育發(fā)展新動(dòng)能新優(yōu)勢(shì)，構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。創(chuàng)投天使基金要著重支持科技創(chuàng)新，聚焦“晉創(chuàng)谷·呂梁”創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)平臺(tái)建設(shè)，重點(diǎn)支持種子期、初創(chuàng)期及成長(zhǎng)型企業(yè)。功能基金主要落實(shí)市委、市政府重大決策部署，重點(diǎn)用于解決企業(yè)上市培育、專業(yè)鎮(zhèn)發(fā)展等亟需支持的問(wèn)題。

第十三條　　新設(shè)市級(jí)政府投資母基金由市國(guó)運(yùn)公司單獨(dú)或會(huì)同行業(yè)主管部門發(fā)起，征求市政府辦、市財(cái)政局、市發(fā)改委、市國(guó)資委及行業(yè)主管部門意見(jiàn)后，報(bào)市政府批準(zhǔn)設(shè)立，并按規(guī)定經(jīng)省地方金融管理局備案通過(guò)后實(shí)施?？h級(jí)政府應(yīng)嚴(yán)格控制新設(shè)基金和新設(shè)基金管理人，確需設(shè)立的，應(yīng)提報(bào)市政府審批。

同一政府原則上不在同一行業(yè)或領(lǐng)域重復(fù)設(shè)立政府投資基金，但基金可按市場(chǎng)化原則對(duì)同一項(xiàng)目集合發(fā)力、接續(xù)支持。設(shè)立同類基金較多、投資領(lǐng)域明顯交叉重合的，鼓勵(lì)推動(dòng)基金整合重組，增強(qiáng)規(guī)模效應(yīng)，更好服務(wù)政策目標(biāo)。對(duì)因缺乏產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)、資源稟賦等導(dǎo)致政策效應(yīng)不明顯或募資、投資進(jìn)展緩慢的基金，推動(dòng)其通過(guò)優(yōu)化投向等方式積極提升效能。

第十四條　　政府出資納入財(cái)政預(yù)算管理，主要包括通過(guò)預(yù)算直接出資、安排資金并委托國(guó)有企業(yè)出資等方式。政府采取注資國(guó)有企業(yè)方式設(shè)立基金，明確相關(guān)資金專項(xiàng)用于對(duì)基金出資的，原則上按照政府出資有關(guān)要求管理。財(cái)政部門應(yīng)結(jié)合基金設(shè)立情況和財(cái)政承受能力，合理確定出資規(guī)模、比例和時(shí)間安排，加強(qiáng)年度預(yù)算安排與基金出資的銜接，防止資金閑置。

第十五條　　市縣財(cái)政資金實(shí)際出資產(chǎn)業(yè)基金的總和原則上不高于基金實(shí)繳總額的50％，與市屬國(guó)有企業(yè)出資部分合并計(jì)算原則上不高于80％；創(chuàng)投天使基金政府出資比例不設(shè)上限要求，可適當(dāng)放寬基金存續(xù)期，延長(zhǎng)基金績(jī)效評(píng)價(jià)周期。

第十六條　　新設(shè)政府投資母基金采取母子基金或直投方式進(jìn)行投資。市級(jí)政府投資基金在子基金中的認(rèn)繳規(guī)模原則上不超過(guò)該子基金認(rèn)繳規(guī)模的50％，且政府投資基金應(yīng)與其他出資方同步對(duì)該子基金實(shí)繳。

第十七條　　基金管理人原則上采取市場(chǎng)化方式遴選確定，應(yīng)具備與基金運(yùn)作相適應(yīng)的專業(yè)能力、投資能力、管理能力及相關(guān)業(yè)績(jī)。基金管理人應(yīng)充分進(jìn)行投前盡職調(diào)查，依據(jù)章程或協(xié)議等相關(guān)約定進(jìn)行投資，建立完善的內(nèi)部控制制度、關(guān)聯(lián)交易管理制度、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控和投后管理，定期向出資人和行業(yè)主管部門報(bào)送運(yùn)作管理情況、財(cái)務(wù)報(bào)告、重大事項(xiàng)等信息，并按規(guī)定向社會(huì)公開(kāi)。

第十八條　　新設(shè)政府投資基金的管理費(fèi)要經(jīng)過(guò)科學(xué)論證，計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)一般應(yīng)以實(shí)繳出資或?qū)嶋H投資金額為計(jì)費(fèi)基礎(chǔ)合理確定。年度管理費(fèi)一般不超過(guò)實(shí)繳出資的1％，特殊情況下經(jīng)市政府批準(zhǔn)可適當(dāng)調(diào)整。

第四章　基金運(yùn)作

第十九條　　政府投資基金建立投資決策機(jī)制，設(shè)立投資決策委員會(huì)。根據(jù)合伙協(xié)議和相關(guān)制度進(jìn)行投資決策。投資決策委員會(huì)主要職責(zé)包括：

（一）對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行表決；

（二）對(duì)擬設(shè)立子基金進(jìn)行表決；

（三）其他需要表決的事項(xiàng)。

第二十條　　政府出資額超過(guò)基金規(guī)模50％的政府投資基金，投資決策委員會(huì)由基金管理人和各出資人按相關(guān)制度確定委員數(shù)量和推薦人選，報(bào)市政府批準(zhǔn)。

第二十一條　　社會(huì)資本出資額超過(guò)基金規(guī)模50％的政府投資基金，設(shè)立投資決策委員會(huì)和專家咨詢委員會(huì)：

（一）投資決策委員會(huì)

1．投資決策委員會(huì)委員數(shù)量不超過(guò)7名，具體根據(jù)合伙人數(shù)量和合伙協(xié)議約定確定，代表社會(huì)資本的委員數(shù)量應(yīng)超過(guò)三分之二；

2．投資決策委員會(huì)委員由各合伙人推薦并經(jīng)全體合伙人會(huì)議決定，根據(jù)實(shí)際情況或任期屆滿后重新選派；

3．投資決策委員會(huì)表決同意票數(shù)須超出三分之二有效。

（二）專家咨詢委員會(huì)

1．專家咨詢委員會(huì)由各社會(huì)資本和相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜医M成，未委派投資決策委員會(huì)委員的社會(huì)資本可委派專家咨詢委員會(huì)委員，相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜矣善髽I(yè)管理、金融證券、政府機(jī)關(guān)、財(cái)會(huì)／法律、擬投行業(yè)等專家組成；

2．根據(jù)合伙協(xié)議對(duì)基金擬決策的重大投資（單筆出資超出1億元）或有咨詢需要的項(xiàng)目提供專業(yè)意見(jiàn)，并提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和防范建議，供投資決策委員會(huì)投資決策參考；

3．根據(jù)需要參與項(xiàng)目盡職調(diào)查和交易談判等環(huán)節(jié)，指導(dǎo)合伙企業(yè)已投項(xiàng)目的投后管理、退出；

4．根據(jù)擬投項(xiàng)目情況確定相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜覅?huì)，參會(huì)專家數(shù)量應(yīng)低于社會(huì)資本委派委員數(shù)量；

5．專家咨詢委員會(huì)對(duì)咨詢項(xiàng)目形成《項(xiàng)目咨詢意見(jiàn)書(shū)》，同意票數(shù)應(yīng)超出三分之二有效。

第二十二條　　根據(jù)資金性質(zhì)情況，財(cái)政部門或基金管理人應(yīng)當(dāng)針對(duì)不同類型基金建立健全政府投資基金退出政策?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)建立基金退出管理制度，制定退出方案，合理確定退出期，并在章程或協(xié)議中明確退出條件。

第二十三條　　政府投資基金一般通過(guò)IPO、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、清算、減資、股東回購(gòu)等方式實(shí)施退出。

第五章　風(fēng)險(xiǎn)防控

第二十四條　　政府投資基金應(yīng)委托取得基金托管資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管，按規(guī)定提交托管報(bào)告?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)控管理，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制，強(qiáng)化事前、事中、事后全流程風(fēng)險(xiǎn)防控措施，健全廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系，確保按規(guī)定用途使用基金，不得從事明股實(shí)債等法律法規(guī)或行業(yè)規(guī)章禁止的業(yè)務(wù)。

第二十五條　　各有關(guān)管理部門要強(qiáng)化對(duì)政府投資基金的監(jiān)督管理，可通過(guò)監(jiān)督投向、跟蹤投資進(jìn)度及委派觀察員等方式，促進(jìn)基金合規(guī)運(yùn)作，避免盲目投資；對(duì)基金依法進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，規(guī)范財(cái)務(wù)績(jī)效管理，真實(shí)、準(zhǔn)確反映基金財(cái)務(wù)狀況，嚴(yán)防財(cái)務(wù)造假；對(duì)弄虛作假騙取政府投資基金出資，或不按規(guī)定用途使用、截留挪用、揮霍浪費(fèi)政府投資基金資金等違法違規(guī)行為的，依照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。

市國(guó)運(yùn)公司和各縣（市、區(qū)）政府要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，科學(xué)管控投資集中度，密切跟蹤政府投資基金經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，規(guī)范基金運(yùn)作管理。對(duì)違規(guī)的基金管理人，應(yīng)當(dāng)建立扣減收益分成、取消后期合作資格、提前清算并依法追究責(zé)任等約束機(jī)制。加強(qiáng)政府投資基金從業(yè)人員法律法規(guī)及職業(yè)道德教育、培訓(xùn)和管理，基金從業(yè)人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊或者利用職務(wù)便利索取或收受他人財(cái)物的，依規(guī)依紀(jì)依法給予處理處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第六章　　附則

第二十六條　　本細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施，有效期兩年。期間如遇國(guó)家政策調(diào)整，按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。2019年12月2日印發(fā)的《呂梁市關(guān)于規(guī)范政府投資基金發(fā)展的意見(jiàn)》（呂政發(fā)〔2019〕14號(hào)）同時(shí)廢止。

解讀連接：【圖解】市金融辦關(guān)于《呂梁市政府投資基金管理實(shí)施細(xì)則》的解讀

政策咨詢：呂梁市人民政府辦公室?金融協(xié)調(diào)科?8223510